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公告]ST皇台:筹资管理制度(2012年12月)

发布时间:2019-06-09 07:14

  (经2012年12月12日第五届董事会2012年第9次临时会议审议修定)

  第一条 为规范甘肃皇台酒业股份有限公司(以下简称“公司”)的筹资行为,加强

  筹资管理和财务监控,降低筹资成本,有效防范财务风险,维护公司整体利益,根据相

  第二条 本制度适用于公司、全资子公司和控股子公司。全资及控股子公司的筹资

  第三条 本制度所称筹资,包括公司发行股票、发行公司债券、发行信托产品以及

  第四条 公司筹资活动应符合公司中长期战略发展规划。公司筹资应遵循以下原则:

  4、权衡资本结构(权益和负债比重)对公司稳定性、再筹资或资本运作可能带来

  2、证券部为发行股票、发行公司债券、发行信托产品筹资业务的归口管理部门。

  第七条 公司财务部会同证券部拟定公司年度及中长期筹资方案,负责对公司的筹

  第九条 公司证券部负责根据公司的发展战略,对重大筹资活动提出议案并组织评

  估工作,对筹资投向、资产重组等项目进行预选、策划、论证、筹备,并负责组织董事

  第十条 资金投入使用后,资金使用部门和财务部须对资金的运行进行监督,发现

  其与筹集资金用途存在不符之处,应及时上报主管负责人,并按照审批决定做出调整。

  第十一条 公司所有的筹资均应根据筹资方案编制《筹资计划书》,《筹资计划书》

  2、筹资时机选择、预计筹资成本、潜在风险和具体应对措施以及偿债计划等安排

  1)公司利用银行借款或发行债券筹集资金时,应重点关注利率风险、筹资成本、

  2)公司通过发行股票筹集资金时,应重点关注发行风险、市场风险、政策风险及

  2、财务部会同法律顾问依据年度筹资计划同金融机构商谈具体的合同条款,内容

  包括贷款期限、贷款偿还方式、贷款利率和利息支付方式、信贷额度、循环使用的信用

  3、财务部编制《筹资计划书》经主管财务的公司领导审核、总经理办公会审议后

  单项筹资金额在1000万元以内(含)且年度总额不超过公司最近一次经审计的净

  单项筹资金额在1000万元至5000万元(含)且年度总额不超过公司最近一次经审

  单项金额在5000万元以上或年度总额超过公司最近一次经审计的净资产值的50%

  公司以资产抵押的方式进行长短期借款,须经董事会审议通过。对年度资产抵押总

  额超过公司最近一期经审计净资产50%(含)的事项还须提交股东大会审议。

  3)筹资计划发生重大变更时,相关部门应重新进行可行性研究并履行相应审批程

  4、证券部根据股东大会决议办理相关手续,选择具备规定资质和资信良好的证券经

  第十四条 公司应严格按照审批的方案签订筹资合同或协议并执行。如筹资环境发

  生重大变化的,需调整筹资方案,公司应重新进行可行性研究并履行相应的审批程序。

  第十五条 公司财务部应及时检查筹资款项是否到账、到账款项数额是否与合同规

  定的一致。对于筹资款项未能按时按量到账,应及时报告主管财务的公司领导并通知银

  第十六条 公司财务部门应当指定专人负责管理和核算筹资活动。筹资活动应遵守

  金融机构借款的规定,接受金融机构的监督;应正确计算应付利息,按期预提和支付利

  第十七条 公司财务部门应当结合偿债能力、资金结构等,保持足够的现金流量,

  确保及时、足额偿还到期本金、利息或已宣告发放的现金股利等。公司预计到期不能归

  还债务的,应及时了解原因,并与相关部门共同制定应急方案。筹资期限届满需要展期

  第十八条 公司对筹集的银行借款或非银行金融机构借款应按批准的用途、范围使

  用,不得挪作他用。对于由于经营环境变换确需变更资金用途的,应经总经理办公会审

  第十九条 公司应严格按照财务核算规定核算筹资活动全过程,包括资金筹集、股

  财务部门应建立年度借款偿还明细表,详细载明借款或者债券的单位名称、金额、

  第二十条 公司应严格利息、股利的支付、借款本金的偿还的审批程序,对利息单

  第二十一条 参与公司筹资事宜的任何部门和责任人,均有责任及时将筹资的情况向

  第二十二条 公司董事、经理应当严格按照本制度及相关法律、法规及规范性文件规

  定审核公司筹资事项,并对违规或失当的筹资所产生的损失依法承担连带责任。

  第二十三条 公司董事、经理以及其他有关人员擅自以公司名义签订筹资合同的,对

  上述人员违反本规定,但未给公司造成实际损失的,公司仍可依据公司规定对相关

  第二十四条 公司审计部对筹资活动进行定期和不定期审计,并对以下方面进行评

  6、筹资活动有关的批准文件、合同、契约、协议等相关法律文件的签署和保管情

  第二十五条 公司审计部在监督检查过程中发现的筹资活动内部控制中的薄弱环节,

  应对违规人员追究相应的责任,同时要求相关部门及时予以改进和完善;发现重大问题

  应写出书面检查报告,向有关领导和部门汇报,以便及时采取相应措施纠正和完善。



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